Compliance en España – Responsabilidad penal de la personas juridicas en España

Compliance in Spagna – Responsabilità penale delle persone giuridiche in Spagna – Conformità normativa in Spagna

La compliance o “cumplimiento normativo” (in Spagnolo) è un termine utilizzato in ambito aziendale con il significato di conformità a una legge, a uno standard, a una buona prassi ed a politiche imprenditoriali.

Semplificando, la Compliance, è uno degli elementi su cui si fonda il sistema di controllo interno di una impresa e consiste nel determinare, oltre alle regole di funzionamento della stessa, anche le politiche ed i procedimenti, adeguati e sufficienti, volti a garantire che l’azienda, i suoi amministratori, dirigenti, dipendenti e agenti vincolati, rispettino il quadro normativo vigente.

All’interno di tale quadro non dobbiamo includere solo le norme legali, ma anche le politiche interne, i compromessi con i clienti, fornitori, terzi e specialmente i codici etici e di condotta che l’impresa si sia impegnata a rispettare, essendovi spesso dei casi in cui un comportamento, pur rispettando la legge, non sia etico.

Come noto, la Compliance, istituto operante già da alcuni decenni nei paesi di diritto anglosassone, assume oggi grande importanza anche in Spagna, a seguito dell’introduzione dalla Legge Organica 5/2010 e della successiva Legge Organica 1/2015, che hanno attuato una notevole riforma determinando e definendo la responsabilità penale delle persone giuridiche.

Per far fronte a tali necessità il nostro Dipartimento di Corporate Compliance mette a disposizione dei Clienti l’esperienza maturata, anche all’estero, nel settore della Compliance e della responsabilità penale delle persone giuridiche, ex articolo 31 bis del Codice Penale Spagnolo, prestando la propria consulenza nelle differenti fasi di implementazione dei sistema di controllo interno.

A seguito delle modificazioni normative infatti, si rende oggi necessaria la predisposizione di una fase di prevenzione degli atti che possono determinare la responsabilità penale della persona giuridica. Il nostro Studio ha predisposto allo scopo una specifica consulenza al riguardo, attraverso cui predisporre per il Cliente una prima fase di c.d. Prevenzione che di seguito si riassume brevemente:

  • Analisi delle attività e dell’organizzazione societaria;
  • Valutazione e mappatura dei rischi concernenti le attività societarie (risk assessment);
  • Sviluppo e redazione dei modelli e protocolli di organizzazione e gestione previsti dalla normativa spagnola, tra i quali possiamo enunciare (Compliance Program)
    • Il Codice Etico;
    • i Manuali di Prevenzione volti a determinare le misure di vigilanza e controllo idonee a prevenire la commissione dei delitti;
    • il Sistema disciplinare che sanzioni adeguatamente l’inadempimento delle misure indicate nei modelli di organizzazione;
  • Adozione ed esecuzione da parte degli Organi di Amministrazione dei suddetti modelli e protocolli;
  • Istituzione, nei termini previsti dalla legge, di un organo di controllo interno alla società (Compiace Officer) con autonomi poteri d’iniziativa e vigilanza;
  • Redazione delle clausole di accettazione della politica etica della società;
  • Formazione preventiva ai dipendenti, manager e legali rappresentanti della impresa.
  • Creazione del canale di denuncia.

Lo Studio inoltre si impegna a seguire i bisogni del Cliente anche nella fase successiva alla predisposizione delle salvaguardie di cui alla fase di Prevenzione, fornendo costante assistenza pratica e giuridica riguardo:

  • Supporto all’organo di controllo interno delle società (Compliance Officer) nelle sue funzioni di supervisione, controllo e vigilanza de modelli di organizzazione e gestione implementati;
  • Informazione periodica concernente i cambi normativi di maggiore rilevanza;
  • Verifica periodica dell’efficacia dei modelli e protocolli implementati;
  • Redazione di report periodici;
  • Formazione periodica ai dipendenti, managers e legali rappresentanti della impresa.

Qualora poi si dovesse rendere necessaria ulteriore assistenza legale come conseguenza di possibili infrazioni del Codice Etico o dei Modelli di Organizzazione,  il dipartimento di Compliance è in grado di affiancare, con la propria competenza professionale specifica, il Compliance officer e all’Organo di Amministrazione nelle seguenti attività:

  • Indagine e valutazione dell’infrazione o del reato;
  • Report delle informazioni tra l’organo di vigilanza (Compliance officer) e l’Organo di amministrazione;
  • Applicazione del sistema disciplinare che sanzioni adeguatamente l’inadempimento delle misure indicate nei modelli di organizzazione.

In ultimo, qualora vi fosse l’integrazione di una fattispecie penalmente rilevante, lo Studio Legale garantirà l’assistenza legale in sede processuale onde escludere o diminuire gli effetti della eventuale responsabilità penale che, ex art.31bis del Codice Penale Spagnolo, può affliggere le persone giuridiche.